会計事務所向け、顧客の無料制裁チェック：AMLの義務と顧客リスト全体のスクリーニング方法

結論： 会計事務所は、Unicorn Intelligenceを使えば顧客リスト全体を無料で制裁リストと照合できる。CSVやExcelファイルからアップロードした、またはQuickBooks、Xero、Sageから読み込んだすべての顧客を、OFAC、EU、英国、国連などの公式リストと照合する無料テストに加え、登録不要で1つの名称を無料チェックすることもできる。これが重要なのは、英国、カナダ、フランスでは会計士と税務アドバイザーが顧客のデューデリジェンスを求めるマネーロンダリング対策（AML）の規則の対象であり、どの法域でも、制裁対象者にサービスを提供したり、その資金を取り扱ったりしてはならないからだ。

主要な定義

AMLの義務： マネーロンダリング対策の法律に基づく義務。顧客と実質的支配者の特定、リスク評価、疑わしい取引の報告などがある。

顧客デューデリジェンス（CDD）： 顧客とその実質的支配者を特定して確認し、取引関係の目的を理解すること。

制裁スクリーニング： 顧客を公式の制裁リストと照合すること。これはAMLとは別のものだ。制裁の禁止は、規制を受ける事務所だけでなく、すべての人に適用される。

法律の内容：国別

情報源は2026年11月5日に確認した。

米国のポイント：知らなくても責任を負う

米国の制裁では、事務所が顧客の掲載を知らなかった場合でも、OFACは民事制裁金を科すことができる。認識、故意、コンプライアンスプログラムの質は、OFAC執行ガイドラインに記されているとおり金額を左右する要素であって、責任の成立要件ではない。このため、米国人、米ドルの資金の流れ、米国の顧客を抱えるあらゆる事務所にとって、文書化されたスクリーニングのプロセスが重要になる。

手順：顧客ベースのスクリーニング

1. 顧客リストをエクスポートする。 事務所管理、会計、CRMのソフトから、会社名、国、登記番号を含めて出力する。
2. 実質的支配者と取締役を加える。 掲載された人物が50%以上を所有する企業はブロック対象になり得るためだ。
3. 公式リストと照合する。 OFAC、EU、英国制裁リスト、国連。
4. リスクの高い顧客には、PEPとネガティブ報道のチェックを加える。 AMLのリスク評価の一環として行う。
5. 再スクリーニングする。 受け入れ時だけでなく、リストが変わるたびに全体を対象に行う。
6. 記録する。 各確認と、ヒットの可能性ごとの判断理由を、顧客ファイルに残す。
7. エスカレーションする。 本物のヒットは、それ以上の業務を行う前に、マネーロンダリング報告責任者または法律顧問に上げる。

事務所向けの実践チェックリスト

• マネーロンダリングだけでなく制裁もカバーする、事務所全体の文書化されたリスク評価。
• 業務委嘱書を交わす前の、すべての新規顧客とその所有者のスクリーニング。
• 既存顧客の毎日の再スクリーニング。
• 明確なルール：掲載された相手のための支払い、送金、顧客資金の移動は行わない。
• 適用される規則が求める期間、すべての確認の記録を保管する。
• 誤検知と、本物のヒットへの対応についての職員研修。

自動化するには

Unicorn Intelligenceは、QuickBooks、Xero、Sage、主要なCRMに読み取り専用で接続し、ワンクリックで顧客を取り込んで、そのすべてを毎日、公式の制裁リスト、PEPと倒産の情報源、ネガティブ報道と照合する。これは情報提供のためのツールであり、法的判断と義務は事務所に残る。

情報提供のための内容です。判断と法的義務は君に残ります。