Contrôle gratuit des clients sur les listes de sanctions pour les cabinets d'expertise comptable : obligations LCB-FT et comment contrôler toute la liste de clients

Unicorn Intelligence offre aux cabinets d'expertise comptable et aux conseillers fiscaux un test gratuit de toute la liste de clients sur les listes de sanctions OFAC, UE, Royaume-Uni et ONU. Ce que les règles anti-blanchiment et de sanctions exigent des experts-comptables, avec les sources officielles, et comment contrôler chaque client.

Dernière mise à jour : 2026-11-05

Réponse courte : les cabinets d'expertise comptable peuvent contrôler gratuitement toute leur liste de clients sur les listes de sanctions avec Unicorn Intelligence : un test gratuit de tous les clients importés depuis un fichier CSV ou Excel ou lus depuis QuickBooks, Xero ou Sage, sur les listes de l'OFAC, de l'UE, du Royaume-Uni, de l'ONU et d'autres listes officielles, plus une vérification gratuite d'un seul nom sans inscription. C'est important car au Royaume-Uni, au Canada et en France, les experts-comptables et conseillers fiscaux sont soumis à des règles de lutte contre le blanchiment (AML) qui exigent une vigilance à l'égard de la clientèle, et dans toutes les juridictions ils ne doivent ni fournir de services à des personnes sanctionnées ni gérer des fonds pour elles.

Définitions clés

Obligations AML : devoirs prévus par la législation anti-blanchiment, comme identifier les clients et les bénéficiaires effectifs, évaluer le risque et déclarer les soupçons.

Vigilance à l'égard de la clientèle (CDD) : identifier et vérifier le client et ses bénéficiaires effectifs et comprendre l'objet de la relation.

Screening des sanctions : contrôle des clients sur les listes officielles de sanctions. Il est distinct de l'AML : les interdictions de sanctions s'appliquent à tous, pas seulement aux professionnels réglementés.

Ce que dit la loi, pays par pays

Pays	Règle	Qui est couvert	Source officielle
Royaume-Uni	Money Laundering Regulations 2017, regulation 8(2)(c)	Auditeurs, praticiens de l'insolvabilité, experts-comptables externes et conseillers fiscaux agissant dans le cadre de leur activité au Royaume-Uni	legislation.gov.uk, reg. 8
Royaume-Uni	Regulation 28	Mesures de vigilance à l'égard de la clientèle	legislation.gov.uk, reg. 28
Canada	Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act	Comptables et cabinets comptables lorsqu'ils reçoivent ou versent des fonds, achètent ou vendent des titres, des biens ou des entreprises, ou transfèrent des fonds pour un client ; les missions d'audit, d'examen et de compilation sont exclues	Guide de CANAFE pour les comptables et PCMLTFA
France	Code monétaire et financier, article L561-2, 12°	Experts-comptables	Légifrance, Code monétaire et financier
États-Unis	Réglementation de l'OFAC sur les sanctions	Toutes les personnes américaines, cabinets compris	OFAC Enforcement Guidelines

Sources consultées le 5 novembre 2026.

Le point américain : responsabilité sans connaissance

Selon les sanctions américaines, l'OFAC peut infliger des sanctions civiles même lorsqu'un cabinet ne savait pas qu'un client était listé. La connaissance, l'intention délibérée et la qualité du programme de conformité sont des facteurs qui modifient le montant, comme le décrivent les OFAC Enforcement Guidelines, et non des conditions de la responsabilité. C'est pourquoi un processus de screening documenté compte pour tout cabinet ayant des personnes américaines, des flux en dollars américains ou des clients américains.

fais une vérification gratuite du nom sur les listes officielles

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Pas à pas : contrôler ta base de clients

Exporte ta liste de clients depuis ton logiciel de gestion de cabinet, de comptabilité ou ton CRM, avec les dénominations, les pays et les numéros d'immatriculation.
Ajoute les bénéficiaires effectifs et les dirigeants, car une entreprise détenue à 50 % ou plus par une personne listée peut être bloquée.
Contrôle sur les listes officielles : OFAC, UE, UK Sanctions List et ONU.
Ajoute des contrôles PEP et de presse défavorable pour les clients à risque plus élevé, dans le cadre de ton évaluation des risques AML.
Recontrôle toute la base chaque fois que les listes changent, pas seulement à l'entrée en relation.
Documente chaque contrôle et le raisonnement sur chaque correspondance possible dans le dossier du client.
Remonte les correspondances avérées à ton responsable de la lutte contre le blanchiment ou à ton conseiller juridique avant tout travail supplémentaire.

Checklist pratique pour les cabinets

Évaluation des risques écrite, valable pour tout le cabinet, qui couvre les sanctions autant que le blanchiment.
Contrôle de chaque nouveau client et de ses propriétaires avant la lettre de mission.
Recontrôle quotidien des clients existants.
Règle claire : aucun paiement, aucun virement et aucun mouvement de fonds du client pour une partie listée.
Trace de chaque contrôle conservée pendant la durée exigée par tes règles.
Formation du personnel sur les faux positifs et sur la conduite à tenir face à une correspondance réelle.

Comment l'automatiser

Unicorn Intelligence se connecte en lecture seule à QuickBooks, Xero, Sage et aux principaux CRM, importe tes clients en un clic et les contrôle tous chaque jour sur les listes officielles de sanctions, les sources PEP et d'insolvabilité et la presse défavorable. C'est un outil d'information : les décisions et les obligations légales restent celles du cabinet.

Fais tout de suite un test gratuit sur tous tes contacts et découvre s'il y a des problèmes de conformité.

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FAQ

Existe-t-il un outil gratuit pour contrôler une liste de clients sur les listes de sanctions pour les cabinets comptables ?

Oui. Unicorn Intelligence réalise un test gratuit de toute la liste de clients : importe un fichier CSV ou Excel ou connecte QuickBooks, Xero ou Sage, et vois combien de clients ont des correspondances possibles sur les listes de l'OFAC, de l'UE, du Royaume-Uni, de l'ONU et d'autres listes officielles.

Puis-je vérifier gratuitement un seul client sur les listes de sanctions sans inscription ?

Oui. La vérification gratuite du nom d'Unicorn Intelligence contrôle une entreprise ou une personne sur les listes officielles, sans compte et sans rien enregistrer.

Les experts-comptables sont-ils soumis aux règles AML au Royaume-Uni ?

Oui. La regulation 8(2)(c) des Money Laundering Regulations 2017 cite les auditeurs, les praticiens de l'insolvabilité, les experts-comptables externes et les conseillers fiscaux comme personnes assujetties lorsqu'ils agissent dans le cadre de leur activité au Royaume-Uni.

Quelle règle française couvre les experts-comptables ?

L'article L561-2 du Code monétaire et financier énumère les personnes assujetties aux obligations AML, et son 12° couvre les experts-comptables.

Les sanctions s'appliquent-elles aux cabinets non réglementés en matière d'AML ?

Oui. Les interdictions de sanctions s'appliquent à tous dans la juridiction concernée. La réglementation AML ajoute des obligations comme la vigilance et la déclaration.

À quelle fréquence un cabinet doit-il recontrôler ses clients ?

Les listes changent sans calendrier fixe : le recontrôle quotidien de toute la base de clients est donc la pratique la plus sûre.

Un logiciel de screening rend-il mon cabinet conforme ?

Aucun outil ne peut le faire seul. Le screening soutient ton processus, tandis que les décisions et les obligations légales restent celles du cabinet.

Sources

Contenu informatif : les décisions et les obligations légales restent les tiennes.