امتثال الموردين والعملاء لمكاتب المحاماة: ما الذي يجب التحقق منه وكم يكلّف الخطأ

مكاتب المحاماة حرّاس بوابات. فهي تؤسس الشركات، وتنقل الأموال عبر حسابات العملاء، وتتولى المعاملات العقارية ومعاملات الشركات، وتقدّم المشورة لأشخاص يملكون أصولًا كبيرة. ولهذا الدور تنطبق قواعد مكافحة غسل الأموال والعقوبات مباشرة على كثير من الخدمات القانونية، ولهذا أيضًا شدّدت الجهات الرقابية الإنفاذ على المكاتب بمختلف أحجامها، من المكاتب المحلية إلى الأسماء العالمية.

لماذا تتعرض مكاتب المحاماة للمخاطر

أموال العملاء. المكاتب التي تحتفظ بأموال العملاء وتحوّلها قد تُستغل لنقل عائدات الجريمة أو للدفع لأشخاص خاضعين للعقوبات، حتى دون قصد.

معاملات عالية القيمة. نقل الملكية العقارية وعمليات الاندماج والاستحواذ والصناديق الائتمانية وتأسيس الشركات مجالات معروفة بمخاطر غسل الأموال.

ملكية معقدة. كثيرًا ما يتصرف العملاء عبر شركات قابضة وصناديق ائتمانية وكيانات أجنبية، مما قد يخفي المالك الحقيقي.

عقوبات سريعة التغير. منذ عام 2022، أُدرج كثير من الأثرياء والشركات. وقد يصبح العملاء الحاليون خاضعين للعقوبات في منتصف ملف قائم.

ما الذي يجب التحقق منه

قوائم العقوبات (EU وUS وUK وUN)

افحص كل عميل وطرف مقابل ومستفيد من الدفع مقابل القائمة الموحدة لـ OFSI في المملكة المتحدة، والقائمة الموحدة في EU، وقوائم OFAC الأمريكية، وقائمة UN. وتحقق مجددًا قبل كل دفعة تخرج من حساب العميل، وطبّق قواعد الملكية والسيطرة على العملاء من الشركات.

الأشخاص المعرضون سياسيًا (PEPs)

تفرض لوائح مكافحة غسل الأموال عناية واجبة معززة على الأشخاص المعرضين سياسيًا وأفراد عائلاتهم والمقربين المعروفين منهم، بما في ذلك التدقيق في مصدر الأموال ومصدر الثروة.

الإعسار

العملاء والأطراف المقابلة الخاضعون لإجراءات إعسار يرفعون مخاطر عدم تحصيل الأتعاب وقد يشيرون إلى معاملات بأقل من القيمة. وينبغي أيضًا مراقبة الموردين مثل الخبراء والوكلاء.

الأخبار السلبية والإجراءات القضائية

ينبغي أن تؤدي التقارير عن الاحتيال أو الفساد أو غسل الأموال أو الإجراءات التنظيمية ضد عميل إلى مراجعة العلاقة والملف.

المالكون المستفيدون

حدّد وتحقق من هوية الأفراد الذين يملكون أو يسيطرون في نهاية المطاف على كل عميل من الشركات أو الصناديق الائتمانية. وهذا شرط أساسي للعناية الواجبة تجاه العملاء، لا خطوة اختيارية.

حالات حقيقية: كم كلّف الخطأ

Herbert Smith Freehills Moscow: GBP 465,000 (OFSI, 2025)

في مارس 2025 أعلن مكتب تنفيذ العقوبات المالية (OFSI) التابع لوزارة الخزانة البريطانية غرامة قدرها GBP 465,000 على Herbert Smith Freehills CIS LLP، الكيان التابع في موسكو لمكتب محاماة دولي. ووجد OFSI أنه أجرى ست دفعات، بقيمة إجمالية تقارب GBP 3.9 مليون، لأشخاص مدرجين خاضعين لتجميد الأصول بموجب العقوبات البريطانية على روسيا. وأشار إشعار الغرامة إلى قصور العناية الواجبة وفحص العقوبات، وإلى أخطاء ارتُكبت أثناء الإغلاق السريع لمكتب موسكو. وأدى الإفصاح الطوعي إلى تخفيض بنسبة 50%.

المصادر: بيان صحفي للحكومة البريطانية وإشعار غرامة OFSI، 20 مارس 2025

Tolhurst Fisher LLP: GBP 120,000 (Solicitors Disciplinary Tribunal, 2025)

في أبريل 2025 وافقت محكمة تأديب المحامين (Solicitors Disciplinary Tribunal) على نتيجة متفق عليها تُلزم Tolhurst Fisher LLP، وهو مكتب مقره Southend-on-Sea، بدفع غرامة قدرها GBP 120,000. وشملت الادعاءات التي قدّمتها هيئة تنظيم المحامين (Solicitors Regulation Authority) مخالفات للوائح مكافحة غسل الأموال ولقواعد السلوك والمبادئ الخاصة بـ SRA.

المصادر: قضية SDT رقم 12720 وقيد سجل SRA

تُظهر هذه الحالات أن سلطات العقوبات والجهات المنظمة للمهنة باتت تعامل إخفاقات الفحص والعناية الواجبة تجاه العملاء بوصفها مسائل خطيرة، أيًّا كان حجم المكتب.

قائمة تحقق عملية

• افحص كل عميل وطرف مقابل عند الاستقبال، قبل بدء العمل.
• افحص كل مستفيد قبل أي دفعة تخرج من حساب العميل.
• أعد فحص قاعدة العملاء بأكملها يوميًا مقابل قوائم UK وEU وUS وUN.
• حدّد وتحقق من المالكين المستفيدين للعملاء من الشركات والصناديق الائتمانية.
• حدّد الأشخاص المعرضين سياسيًا وطبّق العناية الواجبة المعززة على مصدر الأموال والثروة.
• حافظ على تحديث تقييم المخاطر على مستوى المكتب وتقييمات مخاطر الملفات.
• راقب الأخبار السلبية والإجراءات القضائية المتعلقة بالعملاء الحاليين.
• تحقق من حالة الإعسار لدى العملاء والأطراف المقابلة والموردين الرئيسيين.
• اعتمد إجراءً واضحًا لوقف العمل والمدفوعات عند ظهور تطابق.
• سجّل كل عملية تحقق وقرار لتتمكن من عرضها على الجهة الرقابية.

كيف تجعل ذلك آليًا

قواعد العملاء تتغير، وكذلك القوائم. تُجري Unicorn Intelligence عمليات تحقق امتثال آلية ويومية على جميع عملائك ومورديك: العقوبات، والأشخاص المعرضون سياسيًا، والإعسار، والأخبار السلبية والإجراءات القضائية، والمالكون المستفيدون، مع تنبيهات تصل مباشرة إلى نظام CRM لديك.

الاختبار مجاني، وتحصل الحسابات الجديدة أيضًا على رصيد بقيمة 50 $.

محتوى إعلامي: القرارات والالتزامات القانونية تبقى عليك.