Compliance dostawców i klientów dla eksporterów: co sprawdzać i ile kosztuje błąd

Dla firmy eksportującej każde nowe zamówienie to także pytanie o compliance. Kto jest kupującym, kto naprawdę jest jego właścicielem, gdzie trafi towar i do czego zostanie użyty? Od 2022 r. rozszerzenie sankcji wobec Rosji i kontroli eksportu zaawansowanych technologii sprawiło, że te pytania są trudniejsze, a konsekwencje błędnej odpowiedzi dużo poważniejsze.

Dlaczego eksporterzy są narażeni

Dystrybutorzy i resellerzy. Wielu eksporterów sprzedaje przez podmioty trzecie i nigdy nie widzi klienta końcowego. Przekierowanie towaru przez pośredników w krajach sąsiednich to jedna z najczęstszych dróg obchodzenia sankcji.

Towary podwójnego zastosowania. Elektronika, maszyny, chemikalia, oprogramowanie i komponenty mogą mieć zastosowanie wojskowe. Przepisy o kontroli eksportu mogą mieć zastosowanie nawet wtedy, gdy kupującego nie ma na żadnej liście sankcyjnej.

Przepisy eksterytorialne. Amerykańska kontrola eksportu może obejmować towary wyprodukowane poza USA z użyciem technologii amerykańskiej, a sankcje USA mogą dotyczyć firm spoza USA działających w dolarach lub obracających towarami pochodzenia amerykańskiego.

Zmieniające się listy. UE, USA i Wielka Brytania często dodają podmioty do swoich list. Klient, który w zeszłym kwartale był czysty, może zostać wpisany na listę dzisiaj.

Co sprawdzać

Listy sankcyjne (UE, USA, Wielka Brytania, ONZ)

Sprawdzaj kupujących, odbiorców, użytkowników końcowych, dystrybutorów i agentów frachtowych na liście SDN OFAC, skonsolidowanej liście UE, liście OFSI w Wielkiej Brytanii i liście ONZ. Eksporterzy powinni też sprawdzać amerykańską BIS Entity List i inne listy Departamentu Handlu, które ograniczają eksport do konkretnych firm zagranicznych. Stosuj zasadę 50% własności wobec każdego kontrahenta.

Osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne (PEP)

Kupujący należący do państwa i dystrybutorzy powiązani z rządem są na rynkach eksportowych częstym zjawiskiem. Udział PEP zwiększa ryzyko łapówkarstwa i wymaga wzmożonej należytej staranności w zakresie prowizji, agentów i ścieżek płatności.

Niewypłacalność

Należności eksportowe są często wysokie i płatne z odroczonym terminem. Kupujący w postępowaniu upadłościowym to ryzyko braku zapłaty, a niewypłacalny dostawca może przerwać twój łańcuch produkcji.

Negatywne informacje w mediach i postępowania sądowe

Doniesienia o przekierowaniu towarów, przemycie, dochodzeniach w sprawie kontroli eksportu czy oszustwach to wczesne sygnały, że dystrybutor może stanowić ryzyko, często zanim pojawi się jakikolwiek oficjalny wpis na listę.

Beneficjenci rzeczywiści

Ustal osoby, które ostatecznie są właścicielami każdego kupującego i dystrybutora. Nowo utworzone spółki handlowe o nieprzejrzystej strukturze własności, zlokalizowane w węzłach tranzytowych, to klasyczny sygnał ostrzegawczy przekierowania.

Prawdziwe przypadki: ile kosztował błąd

Seagate: USD 300 million (BIS, 2023)

W kwietniu 2023 r. Bureau of Industry and Security (BIS) Departamentu Handlu USA nałożył karę cywilną USD 300 million na Seagate Technology LLC i Seagate Singapore International Headquarters. BIS ustalił, że w latach 2020-2021 Seagate wysłał ponad 7.4 million dysków twardych do podmiotów Huawei z naruszeniem zasady foreign direct product rule. BIS określił ją jako największą samodzielną karę administracyjną w swojej historii, a decyzja obejmowała też wieloletni obowiązek audytu i zawieszony zakaz eksportu (denial order).

Źródło: Komunikat prasowy BIS

Microsoft: USD 2,980,265.86 (OFAC, 2023)

W kwietniu 2023 r. OFAC ogłosił ugodę na kwotę USD 2,980,265.86 z Microsoft Corporation dotyczącą 1,339 domniemanych naruszeń, w większości sankcji związanych z Rosją i Ukrainą, w latach 2012-2019. Licencje na oprogramowanie i usługi były sprzedawane przez zewnętrznych resellerów osobom zablokowanym i podmiotom z terytoriów objętych sankcjami, bo resellerzy nie identyfikowali rzetelnie klientów końcowych. BIS nałożył odrębną, równoległą karę za naruszenia przepisów eksportowych.

Źródło: Komunikat OFAC o egzekwowaniu, kwiecień 2023

Obie sprawy pokazują, że sprzedaż przez dystrybutorów lub spółki powiązane nie zdejmuje odpowiedzialności z eksportera.

Praktyczna lista kontrolna

• Sprawdzaj każdego kupującego, odbiorcę, użytkownika końcowego, dystrybutora i agenta przed złożeniem oferty.
• Uwzględniaj BIS Entity List i inne listy kontroli eksportu, nie tylko listy sankcji finansowych.
• Stosuj zasadę 50% własności i zapisuj beneficjentów rzeczywistych.
• Uzyskuj oświadczenia użytkownika końcowego dla towarów wrażliwych lub podwójnego zastosowania.
• Oznaczaj zamówienia kierowane przez znane węzły przekierowań lub z nietypowymi instrukcjami wysyłki.
• Klasyfikuj swoje produkty na potrzeby kontroli eksportu i dbaj o aktualność klasyfikacji.
• Codziennie ponownie weryfikuj całą bazę klientów i dystrybutorów.
• Monitoruj niewypłacalność kupujących z odroczonym terminem płatności i kluczowych dostawców.
• Śledź negatywne informacje w mediach i postępowania dotyczące dystrybutorów.
• Przechowuj dokumentację każdego sprawdzenia i decyzji licencyjnej na potrzeby audytu.

Jak to zautomatyzować

Firma eksportowa może mieć tysiące kupujących, dystrybutorów i dostawców w wielu jurysdykcjach. Unicorn Intelligence przeprowadza automatyczne, codzienne kontrole compliance wszystkich twoich klientów i dostawców: sankcje, PEP, niewypłacalność, negatywne informacje w mediach i postępowania oraz beneficjenci rzeczywiści, z alertami trafiającymi prosto do twojego CRM.

Test jest bezpłatny, a nowe konta dostają też 50 $ kredytu.

Treść informacyjna: decyzje i obowiązki prawne pozostają po twojej stronie.